「注册保洁公司」捷睿财务：报销和发票管理的14个妙招

在企业的日常经营、管理和娱乐活动中，各种费用必须凭发票报销。捷锐财务发现，在很多企业的具体管理工作中，经常出现不报销发票的情况，导致费用报销和发票管理出现一定恐慌。以上，捷锐财务将为您介绍一些费用报销和发票控制的妙招，希望能帮到你一点。

1.业务招待费不仅难以监控，在餐桌上也容易滋生腐败。不让人吃喝，就会有人跳起来看生意。捷锐金融记得前几年有的中央有一句口号“接收劳动力”。口号很可笑，但也不是完全看不懂。待客之道救不了，如何用好值得思考。预算制度、定额制度、调查报告制度、公示制度都是企业尝试过的。从局限性来说，最差的是公示制和定额制的结合。

2.为了管理国有企业高级管理人员的工作消费者，建议对重点项目的招待费、会议费、培训费、差旅费、办公用品等课程进行监控。这些课程，如捷锐财务全会计和文件，是工作消费者的灾难。最坏的就是宣传高管报销费用，监督团队成员。注意查出高管假借下属报销的费用。高管在这家公司有兼职，需要把审计延伸到这家公司。这里的“故事情节”大概比总部更精彩。

3.在元宵节和国庆节期间，企业通常会为最重要的客户准备一份礼物。捷锐金融提醒大家该怎么想。不将其视为不正之风是否合理？如果承认其存在，费用应如何入账？这部分支出本质上是消费市场的成本，方式是赠送。应该是本质上还是某种程度上？联想前两年热议的粽子税，感觉做生意不是处处在国内。不要刻意回避确定，因为这会成为不道德的主要原因。

4.有的业务人员贷款后不按期拿发票报销。问的时候说娱乐活动没有发票，或者说付费客户没有发票。捷锐财务拥有完全的会计权限。如果财务强调需要发票，他会跳起来说需要发票的业务做不了。金融如何应对这种情况？不要被对方的气势吓倒，因为你在公司遇到的问题没什么特别的。只要经理想调控，压力就必不可少。

5.企业租人房，会计处理要注意几点。第一，一个人不能开发票。好说歹说，他说服邻居去税务局代开，邻居却以耽误他一周为由要求半年或每年交房租，发票要一次性开。所以房租需要按月交。二、开票涉及增值税。名义上税点由邻居承担，实质上就是企业花钱。税点只能花在业务之外，不能从净利润中扣除。

6.警惕国有企业高层管理岗位的消费者成为腐败和接受的诡计。近日，某国企女商人被曝“发票腐败”。说白了就是买鞋买首饰做健身护肤等个人消费的发票报销。要制止这种黑幕职业消费者，最糟糕的必要性就是宣传，要求企业时不时地宣传注册保洁公司的“享受”费用，接受员工的监督。遮光是最差的添加剂。

7.员工报销费用需要谁签字？中等数量企业的签约程序一般是部门经理、财务部、总经理、负责人、总经理。如果公司不做费用预算，需要董事长签字。部门经理签名的作用是证明业务真实。财务部签字的目的是审核发票和定额，批准预算。总经理签字是了解资金流入情况，总经理或董事长签字是审批支出。

8.国企收高尔夫违法还是中纪委？会计怎么看？国有企业高管基于对腐败的厌恶而将腐败全面归结为非法行为是不公平的，但私营企业经理也会报销打高尔夫球的费用。是否违法，取决于事前是否有制度约束。一旦周永康发布了八项明确规定，国有企业高管如果仍然不到位，从事享受消费者的行为将被视为违法。

9.智能手机话费怎么报销？现在的手机号都是实名。在手机开二楼开具话费发票时，发票只能以一个人的名字为首。问题来了，发票没被公司查，很多税务局都没批。有一个解决这个问题的思路。电话号码充值卡由公司购买，按照既定的国际报销标准发放给员工。购买电话号码充值卡时，手机可以开具公司应付的发票。

10.办公用品发票不是万能的。捷锐金融了解到，很多企业给它报销允许发工资和社会福利，也有企业通过它给客户兑现佣金。好一点的企业会给记录不佳的费用开出办公用品的发票，比如待售的礼品、服装和茶叶。因为出入方便，办公用品成了企业注册保洁公司的废物篮，可以随意打包。注意，如果在财务检查中认不出路子，就得按刀盒算办公用品支出。

1注册清洁公司1。礼品发票隐藏着巨大的财务可能性。捷锐金融认为，首先，给注册的保洁公司送礼需要代扣20%的税。这是谁想到的？其次，礼品费在个人所得税前扣除，类似于餐饮费，不能完全扣除，个人所得税少缴。还是那句话，企业买礼物送人，等于卖。税率呢？如何避免礼物带来的财务可能性？最稳定和决定性的必要性是不允许报销礼品费用。

12.企业能否扣除为注册保洁公司员工报销安装费的净利润？要看两种情况。很少有企业明确规定员工每年报销安装费的国际标准，然后再找另一张发票提交给财务部报销。说白了就是企业给员工支付费用，报销金额要并入工资中去征税。企业制作和要求员工穿统一服装发生的安装费用，可以作为企业适当支出的净利润扣除。

13.所有餐费发票都需要计入业务招待费吗？不一定。将餐费计入业务招待费是不得已而为之，因为业务招待费在扣除个人所得税前被严重打折，以至于餐费发票在财务部不受欢迎。但是，出差时，我的日常餐费可以计入差旅费；公司组织会议时，参会人员的餐费可计入会议费；外部员工聚会时，餐费可计入职工福利费。

14.差旅费怎么报销？现在这是一个无可争议的热门话题。一天出差有几笔津贴支票，必须计入差旅费报销。今天在一些省市继续这样做不是很不愉快吗？比如上海的金融部门不认可这种做法。如果不能提供发票，差旅费不允许并入当月工资进行所得税。

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